——2015年9月2日在县人民代表大会常务委员会第23次会议上

西平县财政局局长 李世杰

尊敬的常委会各位组成人员：

　　西平县第十四届人民代表大会四次会议审查批准了《关于西平县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）的报告》。现在，西平县2014年决算草案已汇编完成。按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和县人大常委会的安排，受县人民政府委托，我向县人大常委会报告全县2014年决算情况和今年1-6月份预算执行情况，请予审查。

　　一、2014年决算情况

　　2014年，面对复杂多变的经济形势，全县各级财税部门在县委的坚强领导和县人大的依法监督下，认真贯彻落实积极的财政政策，从容应对挑战，奋力攻坚克难，财政收支实现了稳定增长，全市决算情况较好。 

　　2014年，县乡人大批准的全县一般公共预算收入合计58960万元，实际完成60928万元（决算上报数，下同）,为预算的103.3 %，同比增加9665万元，增长18.9%。县乡人大批准的一般公共预算支出合计156395万元，加上执行中上级新增转移支付、债券转贷等安排支出，减去上解支出等，调整后支出预算为289201万元，实际完成287816 万元，为支出调整预算的99.5 %，比上年增加28517万元，增长11%。

　　县第十四届人民代表大会第四次会议批准的县本级2014年一般公共预算收入为32180万元，实际完成35250万元，为预算的109.5%，增长47.8%。县人大批准的县本级一般公共预算支出139017万元，加上执行中上级新增转移支付、债券转贷等安排支出，减去上解支出、补助县区支出等，调整后支出预算为258750万元，实际完成257365万元，为调整预算的99.4%,增长10.3%。收支相抵，年终结余1385万元，其中：结转下年1367万元，净结余18万元。

　　2014年，全县政府性基金预算收入34698万元，完成年初县人大批准收入预算的 61.2 %，下降39.3 %，减收22486万元；支出40320万元，下降50.2%，减支40709万元。其中政府性基金预算收入全部是县本级收入。县本级基金预算支出31942万元，下降60.3%。

　　2014年，全县社会保险基金预算收入55923万元，支出46243万元，收支结余9680万元，滚存结余 38264万元。

　　2014年，全县财政专户资金收入2089万元，上年结余1009万元，当年收入全部为县本级收入，调入一般公共预算，收支相抵后，年终财政专户资金结余1009万元。

　　总体来看，2014年预算执行情况良好。下面，我重点报告以下情况：

　　（一）地方政府债券资金使用情况

　　2014年，上级分配我县地方政府债券转贷资金6817万元，按照要求应优先偿还2011年三年期债券到期本金，剩余资金要重点用于基础设施等重大公益性项目。具体安排情况是：偿还2011年三年期债券到期本金1586.5万元、2014年新增千亿斤粮食生产能力规划田间工程项目343万元、2013年农村环境连片整治项目52.5万元、北柳叶河治理工程252万元、淤泥河治理工程284万元、县医院新建病房楼项目1000万元、乡镇卫生院取暖工程273万元、其余资金3026万元用于城区、产业集聚区道路、绿化及水沟等基础设施建设。

　　（二）上级专项补助资金及均衡性转移支付资金使用情况

　　2014年上级安排我县有具体项目的专项补助89217万元，较上年增加 11016万元，增长14.1%。具体使用情况是：一般公共服务支出120万元，公共安全支出453万元，教育支出3420万元，科技支出121万元，文化体育与传媒支出875万元，社会保障和就业支出4866万元，医疗卫生与计划生育支出7666万元，节能环保支出1982万元，农林水支出37550万元，交通运输支出4248万元，资源勘探信息等支出40万元，商业服务业等支出1078万元，金融支出48万元，国土海洋气象等支出50万元，住房保障支出26176万元，粮油物资储备支出524万元。

　　2014年上级对我县均衡性转移支付资金46529万元，较上年增加6945万元，增长17.2%。其中列入县本级42488万元，补助乡级4041万元。均衡性转移支付资金主要用于工资和津贴补贴发放、农业、教育、科技和社会保障、医疗卫生等重点支出。

　　（三）重点支出保障情况

　　全县教育支出55919万元，为调整预算的99.9%，增长5.5%。其中县本级教育支出55909万元，为调整预算的99.9%，增长5.5%。提高了农村义务教育经费保障标准，小学、初中生均公用经费基准定额分别达到年人均630元和830元。继续实施了农村义务教育薄弱学校改造计划，全面改善贫困地区义务教育薄弱学校办学条件。认真落实了免除城市义务教育阶段学生学杂费政策，提高城市义务教育学校经费保障水平。全面落实了家庭经济困难学生资助政策。

　　 全县科学技术支出2580万元，为调整预算的100%，增长10%。其中县本级科学技术支出2379万元，为调整预算的100%，增长1.4%。主要用于科技发展计划项目经费和创新品牌建设经费等项目经费。

　　全县农林水支出49827万元，为调整预算的100%，增长21.8%。其中县本级农林水支出48774万元，为调整预算的100%，增长22%。认真落实各项强农支农富农惠农政策，促进农民增收、农业增效；支持现代农业产业集群培育工程建设，支持构建新型农业生产经营主体发展，加快农业社会经营服务体系建设；扎实开展农村公益事业建设“一事一议”财政奖补工作和美丽乡村建设试点工作，促进农村人居环境改善。

　　全县社会保障和就业支出51382万元，为调整预算的100%，增长13.8%。其中县本级社会保障和就业支出49435万元，为调整预算的100%，增长14.8%。实施更加积极的就业政策，加大对城镇就业困难人员帮扶力度，促进大学生就业创业；健全社会保障体系，支持完善城乡统一的养老保险制度；加强和改进城乡低保、农村五保工作，进一步完善社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制。

　　全县医疗卫生与计划生育支出45938万元，为调整预算的100%，增长8.8%。其中县本级医疗卫生与计划生育支出44176万元，为调整预算的100%，增长10.3%。新农合和城镇居民医保补助标准从每人每年280元提高到320元，基本公共卫生服务补助标准由每人每年30元提高到35元，稳步推进城镇居民大病保险试点，全面推开县级公立医院综合改革。

　　（四）市本级超收收入及预备费使用情况

　　1.超收收入使用情况。县本级一般公共预算收入超收3070万元，用于教育161万元，用于支持旧城改造及归还政府融资利息2909万元。

　　2.预备费使用情况。县本级安排预备费1265万元，用于医疗卫生离休人员医疗费超支386万元、交通运输农村公路建设配套及水毁工程714万元，归还政府债劵转贷利息165万元。  

　　（五）财政改革情况

　　进一步规范市区财政体制；积极推进全口径预算管理；全面推进预决算公开；积极盘活财政存量资金；严格控制“三公经费”及会议费支出；加快推广运用政府和社会资本合作模式（PPP）；积极推进政府向社会力量购买服务工作；实现了公务卡制度改革全覆盖；全面推进新的非税收入征管系统建设；加强公务支出管理制度体系建设；不断推进政府采购制度改革，全年政府采购金额9.32亿元，增长61%，节支率19%；积极开展财政投资评审工作，全年共评审财政投资总额17.87亿元，审减资金3.06亿元；加强财政监督检查，组织开展财政专项资金、“三公”经费和“小金库”等一系列专项检查活动，及时发现、纠正和查处了一批违规违纪问题，保证了资金安全规范高效使用。

　　对县本级2014年预算执行和其他财政收支情况，县审计局认真进行了审计，针对审计发现的问题提出了不少建设性意见和建议。我们已按相关要求认真组织整改落实，有的问题已在审计过程中整改，有的问题正在研究完善制度、建立长效机制的具体措施。

　　二、2015年上半年财政预算执行情况

　　今年上半年，在县委、县政府正确领导和县人大、县政协监督指导下，财政部门与有关部门和各乡镇围绕“团结奋斗、再创辉煌”的目标，坚定信心、振奋精神、迎难而上、主动作为，主动融入省、市、县发展大局，全力保增长、调结构、惠民生、促和谐，积极采取措施，有效应对宏观经济下行和国家实施各项减税政策等因素的影响，至6月底我县财政预算收入规模位居全市第二位，实现了时间过半任务完成过半。

　　今年上半年全县地方财政收入累计完成45490万元，为年预算的35.3 %。较上年同期下降3.7%，减收1745万元。其中：一般公共预算收入完成43562万元，为年预算的62.8%，较上年同

期增长22.4%，增收7974万元。税收收入完成29072万元，为年预算的52.3%，较上年同期增长19.5%，增收4734万元，占一般公共预算收入的66.7%，较上年同期下降1.7个百分点。非税收入完成14490万元，为年预算的105.8%，较上年同期增长28.8%，增收3240万元，占一般公共预算收入的33.3%。

　　县本级地方财政收入完成28094万元，为预算的27.8%，较上年同期下降13.7%，减收4477万元。其中:一般财政预算收入完成26166万元，为年预算的62.9%，较上年同期增长25.1%。税收收入完成12276万元，非税收入完成13890万元，基金预算收入完成1928万元，较上年同期下降83.4%。

　　今年上半年全县地方财政支出完成170428万元，为调整预算的56.7%，较上年同期下降8.5%，减支15925万元。其中一般公共预算支出165236万元，为调整预算的68.9%，较上年同期增长9.6%。基金预算支出5192万元，为年预算的8.6%，较上年同期下降85.4% (主要是土地出让金支出减支30528万元)。

　　上半年县本级地方财政支出完成161936万元，为支出调整预算的60%，较上年同期下降8.3%。其中:公共财政预算支出完成156744万元，为支出调整预算的74.8%，较上年同期增长11.2%。县本级法定及重点支出完成情况是：

　　科技支出1443万元，增长17.6 %；教育支出31404万元，增长51.1%；农林水事务支出12962万元，下降1.6%；社会保障和就业支出37620万元，增长69%；医疗卫生与计划生育支出28073万元，增长27.7%；文化体育与传媒支出390万元，增长6.3%；节能环保支出1217万元，下降6.9%；交通运输支出2785万元，下降33.5%；住房保障支出2223万元，下降82.3%；

　　县本级基金预算支出5192万元，较上年下降85.4%。

　　2015年上半年全县公共财政预算收支较去年同期均有所增长，基本保证了人员工资、社会保障和重点项目建设等重点支出，有力地保障了全县改革发展稳定大局。在保持全县财政预算平稳运行的基础上，各项重点财政工作进展顺利，成效明显。

　　（一）狠抓组织收入，实现财税目标双过半。县委、县政府高度重视财税工作，年初召开常委会，专题听取年度财税工作安排情况，并确定了切合我县实际的收入计划和乡镇指导性收入计划，财税部门层层分解落实任务，提高征管水平，落实内部收入目标责任制，积极组织收入,各乡镇（场）、办事处及时落实收入计划，狠抓增收工作，保证了财政收入的均衡入库和快速增长，至6月底实现时间、任务双过半。

　　（二）坚持以人为本，保证重点支出需要。继续坚持“量入为出，尽力而为，集中财力办大事”和“有保有压有促有控”的原则，在保障人员经费、津贴补贴、绩效工资和机构正常运转的基础上，进一步优化财政支出结构，全力保障重点项目建设，保农业、教育、科技三项法定支出，加大对社会保障、公共卫生、文化等公益事业的投入，重点解决事关全县经济和社会协调发展的重点支出需要，保证“十项重点民生工程”的落实。

　　（三）全面落实惠民政策，各项补贴落实到位。上半年，拨付城市居民最低生活保障资金1335万元，13292人受益；拨付农村最低生活保障资金2074万元，37806人受益；认真做好城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗工作，全县城镇居民医疗保险参保人数已达5.5万人，筹集资金2585万元；参加新型农村合作医疗保险70.3万人，筹集资金33041万元，上半年已核定支付金额18027万元。

　　（四）加大财政改革力度，财政改革继续深化。强化政府采购和财政投资评审，节约财政资金效果明显。2015年上半年，全县实施政府采购项目885次，实现政府采购规模22741万元,节约资金4992万元，节支率为18%。2015年上半年共完成工程预决算项目166个，送审总金额56650.93万元，审定金额43654.26万元，审减金额12996.67万元，审减率22.94%，在政府采购环节、工程结算环节和支付环节初步建立先评审制度。2015年上半年国库支付中心为210个预算单位提供资金支付服务，共办理集中支付业务16659笔，支付金额67758万元，资金支付严格按照国家财经法规、制度和集中支付业务操作流程办理。全面清理整顿财政专户，确保财政资金安全、高效。积极推行公务卡制度改革，规范国库集中支付和惠农补贴政策。乡财县管改革和收支两条线进一步规范，强化了财政财务收支管理，有力保障了财政资金高效、安全运行。

　　（五）加强财政管理，管理水平进一步提高。积极推进和深化部门预算、国库集中支付、政府采购等财政改革加强财政资金监管，切实加强资金筹集、拨付、使用、管理的全过程监管，严格加强债务管理，促进财政经济可持续发展。同时，积极开展预算执行情况检查工作，特别是对重大项目资金支出、进度情况进行督促检查和跟踪问效，规范资金申报、拨付、使用等管理，督促项目单位加快进度，规范运作，确保资金发挥效益。

　　（六）创优发展环境，提高服务能力。为使全县各级各部门和企业更好地了解上级财政部门政策资金支持导向,县财政局整理编制了《涉企财税政策汇编》一书，就相关政策的支持范围、政策依据、申报条件、资金标准、申报材料、申报时间及资金管理等内容进行了摘要介绍并主动送至相关企业和单位;认真落实财政支持企业发展的政策措施，清理取消了一批涉企行政事业性收费；加强财企联系，积极帮助企业向上申报项目，支持企业发展。解决企业融资难问题，2015年上半年西平县财信中小企业投资担保有限公司为我县14家中小企业提供担保贷款1.1亿元。截止目前已累计为我县中小企业提供担保贷款3.4亿元，促进了中小企业的发展。

　　在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行中还存在不少困难和问题：经济基础薄弱，增收潜力小，硬性的增支因素多，支出压力大。财政保障水平与各项事业发展对财政投入要求的矛盾仍然十分突出。债务负担重，大部分债务到了还债高峰。财政收入结构不优、内生动力不足等问题依然存在。这些都需要今后采取有效措施加以解决。

　　三、开拓创新，迎难而上，努力完成全年财政预算收支任务

　　2015年是经济发展中变数较多的一年，做好2015年的各项财政工作，具有十分重要的意义。下半年我县财政工作继续认真落实科学发展观，紧紧围绕县委、县政府决策部署，围绕经济社会大局，重点做好五方面工作。

　　（一）坚持多策并举，促进经济发展。按照县委、县政府支持经济社会发展十项重点工作要求，完善财政引导机制，全力支持经济发展。一是争取政策支持。要充分利用上级政策，积极争取各类政策性资金和项目资金，增强财政支持经济发展能力。二是大力支持招商引资和项目建设。认真落实财税优惠政策，优化经济发展环境。充分发挥财政职能，整合各类鼓励招商引资的资金和政策，支持招商引资和项目建设。积极组织符合条件的招商引资重点企业争取中央、省在循环经济、技术改造、节能减排等方面的财政专项资金。三是支持产业集聚区发展。认真落实产业集聚区发展的各项财税政策，加大上级资金争取和本级财政配套支持集聚区发展的力度，大力支持产业集聚区晋星工作。切实发挥投融资平台作用，提升贷款融资能力，支持产业集聚区建设，提升载体功能。四是培育壮大财源。落实好各项扶持企业的奖励政策，积极促进企业发展，把招商引资项目建设成效反映到财政增收上来。加强乡镇财政管理，充分调动乡镇培植财源、抓好收入的积极性，增强乡镇经济发展活力。五是支持推进城镇化建设。围绕布局规划，发挥财政资金引导作用，鼓励、吸引金融机构和民间资本多方参与城市建设。

　　（二）强化征收管理，促进财政收入增长。一是加大组织税收力度。首先要加大对增值税、营业税、所得税等主体税种的征收力度，发挥主体税种对财政收入的拉动作用；继续加强对外出企业所得税征收管理，鼓励施工企业回乡纳税；强化征管责任，细化收入任务，做到以旬保月，确保完成全年财政收入任务。在抓好重点税源管理的同时，不放松对零星税源和小税种的管理，实现应收尽收。二是规范非税收入管理。严格落实“收支两条线”规定，确保非税收入按规定及时足额上缴国库或专户。进一步强化对非税收入的分析和监控，依法组织收入，及时清缴入库，防止体外循环，保持稳定增长。三是提高财政收入质量。注重调整收入结构，着力提高公共财政预算收入占财政总收入的比重，提高税收收入占公共财政预算收入的比重。四是落实收入目标责任。继续落实财税部门内部责任制，加强预算执行和财政运行分析，确保组织收入工作落到实处。完善财政目标管理，严格考核奖惩，调动征管部门和乡镇的积极性，确保全年财政收入均衡入库。

　　（三）优化支出结构，保障各项重点支出。财政支出安排要坚持区分轻重缓急，量力而行，量财办事，保证重点支出，继续把改善民生摆在财政工作更加突出的位置。在今年政策性增支因素较多、收支矛盾比较突出的情况下，牢固树立过紧日子的思想，坚决控制和压缩一般性支出，加强对“三公经费”支出的管理，集中财力保重点支出，优先安排个人支出、保运转、保民生及涉及人民群众切身利益的支出需要。其次是根据财力状况，集中财力办大事、谋发展，确保县委、县政府各项重大决策的落实，确保重点项目支出需求，促进全县经济社会事业健康和谐发展。

　　（四）深化财政改革，提高财政管理绩效。一是继续深化部门预算改革、国库集中收付制度改革、乡财县管改革和规范政府采购、财政投资评审管理，推动部门预算编制的科学化、规范化、精细化水平。不断提高集中支付比重，提高资金的规范性、安全性。努力工作，确保年底前完成惠农一卡通发放工作。进一步加强乡镇财政管理，年底前完成乡财县管向国库集中支付过渡，规范乡镇财政财务收支行为，提升乡级财政财务管理水平。二是切实加强财政监管，继续抓好国有资产、财务会计、政府债务等基础性管理。三是深化财政监督。推进财政“大监督”格局建设，健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监管机制。重点做好重点项目和各类民生支出资金的监督检查，从严查处违规违纪行为。

　　（五）加强队伍建设，提高科学发展能力。切实加强作风建设，强化务实发展意识，提高财政队伍素质，不断提高工作质量和效率，提升财政服务水平。深入调查研究，为科学决策、科学理财提供依据。

　　常委会各位组成人员:

　　下半年，受宏观经济下滑等多种因素影响，全县财政工作任务十分艰巨，支出压力很大。在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，在各部门的支持配合下，我们会坚定信心，克服困难，知难而进，确保实现县委确定的各项工作目标，为实现西平平安崛起做出新的更大的贡献！