专题会议
关于西平县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告
作者：西平人大 日期：2015-01-20
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告西平县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案，请予审议，并请各位委员和其他列席人士提出意见。
一、2014年财政预算执行情况
2014年，面对错综复杂的经济形势，财政部门认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，按照县委、县政府决策部署，围绕“六大系统工程五十项重点工作”，努力稳增长、调结构、促改革、惠民生，圆满完成了各项财政目标任务，财政预算完成情况较好。
（一）2014年全县预算执行情况
1．全县公共财政预算
2014年全县公共财政预算收入完成60928万元，为年预算的103.3%，增长18.9%。其中：税收收入完成49239万元，同比增长26.7%；纳入地方公共财政预算管理的非税收入完成11689万元，下降5.8%；税收收入占公共财政预算收入的比重为80.8%，收入质量进一步提高。全县公共财政预算支出287816万元，为支出调整预算数的99.5%，同比增长11%。（详见附表1）
2．全县政府性基金预算
2014年全县政府性基金预算收入完成34698万元，为年预算的61.2%，较上年下降39.3%，减收22486万元， 主要是土地出让金收入完成32009万元，减收21025万元。2014年计划拍卖土地2400亩，由于房地产开发市场疲软，全年仅拍卖土地325亩。基金预算支出40320万元，为支出调整预算的100%，同比下降50.2%，减支40709万元，减支原因：一是县本级土地出让金收入减收，相应的支出减支；二是上级补助的项目资金减支20478万元。（详见附表2）
（二）2014年县本级预算执行情况
1．县本级公共财政预算
2014年县本级公共财政预算收入完成35250万元，为年预算的109.5%，同比增长47.8%。其中：税收收入完成25166万元，增长83.4%；非税收入完成10084万元，下降0.5%。（详见附表3）
县本级公共财政预算支出完成257365万元，为年预算的99.4%，较上年增长10.3%（详见附表4）。各项法定支出及重点支出得到较好保障，具体完成情况如下：
教育支出55909万元，增长5.5%；
科技支出2379万元，增长1.4%；
农林水事务支出48774万元，增长22%；
社会保障与就业支出49435万元，增长14.8%；
医疗卫生支出44176万元，增长10.3%。
2．县本级政府性基金预算
2014年县本级基金预算收入完成34698万元，下降49%。2014年县本级基金预算支出完成31942万元，下降60.3%。（详见附表4）
按现行财政体制算账，全县可以实现当年财政收支平衡，待与省市财政结算后，再专题向县人大常委会报告。
（三）2014年预算执行的措施与成效
2014年财政部门针对错综复杂的经济形势，主动研究谋划，集中财力支持影响经济增长的关键领域和薄弱环节，有力的促进了经济平稳健康发展。
●全力支持城市基础建设。根据县委、县政府的部署，继续加大城区市政基础设施建设，实施城区硬化、亮化、净化、美化工程。创新融资模式，积极筹措资金，全年投入资金7.97亿元支持城市基础设施建设。其中：争取2.15亿元贷款，有效缓解了财政压力。完善资金管理，强化效率意识，简化财政投资评审程序和资金拨付手续，全力支持城市基础设施建设。
●大力支持招商引资和项目建设。县财政兑现招商引资奖励资金2000多万元。争取上级农田水利基础设施建设、干线公路路网建设等补助资金1.2亿元，保障了一大批经济发展重点环节和关键领域项目顺利实施。
●着力扩大消费需求。积极筹集资金落实提高公务员津贴补贴政策，同时相应增加事业单位绩效工资，与各部门共同配合，加班加点，将今年1月份增加的津贴补贴和绩效工资于12月份全部兑现到位，又为事业单位补发 2011年7月-2012年9月期间绩效工资差额7400多万元。兑现成品油价格补贴资金421.7万元，惠及林业、渔业、农村客运，城市出租和水路客运5个行业。
●合力支持企业加快发展。加强财企联系，积极帮助企业向上申报项目，全年争取上级扶持企业资金1098万元，支持企业自我发展和科技创新。落实好各项涉企财税优惠政策，全年兑现各项涉企奖励资金3809万元。认真落实财政支持企业发展的政策措施，清理取消了一批涉企行政事业性收费。加大担保融资平台建设，解决企业融资难问题，西平县财信中小企业投资担保有限公司今年为全县中小企业担保贷款8850 万元，解除担保1000万元，西平县财信中小企业投资担保有限公司已累计为我县中小企业担保贷款4.3亿元，促进了中小企业的发展。
●举力支持产业集聚区建设。投入资金5923万元，支持产业集聚区基础设施建设、招商引资、征地拆迁等。争取产业集聚区企业“三税”增量奖励资金460万元，用于集聚区基础设施等建设。
（四）全面落实强农惠农政策。
坚持把支持解决“三农”问题作为财政工作的重中之重，加大财政强农惠农力度，着力促进粮食增产、农业增效和农民增收。全年全县农林水事务支出完成48774万元，增长22%，占地方公共财政预算支出的比重达到19%。
●落实好各项补贴政策。兑付粮食直补和农资综合直补资金 11578万元，落实补贴面积100.9万亩，亩均补贴标准114.74元；拨付农作物良种补贴、农机购置补贴、产粮大县奖励、生猪调出大县奖励、产油大县奖励、能繁母猪补贴等惠农补贴、大中型水库移民后期扶持资金共计8625万元，增加了农民收入，调动了农民种粮积极性。
●支持农业项目建设。争取新增千亿斤粮食生产能力规划田间工程建设资金6509万元，建设高产稳产田4.58万亩；争取农业综合开发资金3807万元，改造中低产田及高标准粮田2.8万亩。争取农村公路建设上级补助资金5411.1万元，改造农村公路104公里，新建改建桥梁5座，改善了农村公路网通行能力。落实上级支农专项资金8457万元，其中：争取上级农业综合开发项目4个，落实资金9807万元；争取小农水重点县项目1个，落实资金3600万元；争取现代农业生产发展资金项目1个，落实资金1050万元。
●支持扶贫开发。争取各类扶贫项目7个，落实扶持资金 1591.3万元，通过采取“整村推进”、科技扶贫等多种形式，有效改善了整村推进贫困村的生产生活条件，增强了贫困人口自我发展能力，促进了贫困地区经济发展。
●支持农业防灾减灾。落实 “一喷三防”专项补助资金495万元，为小麦稳产增产奠定了基础。投入665万元支持政策性农业保险，开展小麦保险和玉米保险。
●进一步深化农村综合改革。扎实开展村级公益事业一事一议财政奖补工作，全年筹措拨付奖补资金947万元，用于全县68个行政村的村级公益事业。成功申报1个美丽乡村试点项目，争取上级财政投资697万元，促进农村人居环境改善。拨付村级经费1401万元，村级经费保障能力不断增强。
（四）保障改善民生力度持续加大
坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，优化支出结构，集中财力解决涉及群众切身利益的问题。全年民生支出21.1亿元，占地方公共财政预算支出的比重达73%。市、县“十项民生工程” 、县委、县政府确定的重点支出得到较好保障。
●加大就业和社会保障，支持城镇新增就业8000人、实现再就业8200人。筹集小额贷款担保基金200万元，拨付贴息资金762万元。提高城乡低保对象生活补助标准和农村五保对象供养标准，分别为47282名城乡低保对象发放生活补助资金6789.5万元，为3689名农村五保对象发放供养资金988.8万元，保障了困难群体基本生活。
●支持教育事业优先发展。积极筹措资金8621.9万元，继续实施农村义务教育“两免一补”，提高农村义务教育公用经费标准，受益家庭困难农村中小学生6045人次。健全家庭经济困难学生资助体系，投入资金423.3万元资助普通高中家庭经济困难学生 2843人。筹集资金1656万元，用于农村初中校舍改造，新建校舍16360平方米，拨付资金578万元，用于第四初级中学建设。
●支持推进医药卫生体制改革。筹集资金29886.2万元，支持城乡居民参加医疗保险。筹集资金962万元，将破产、困难企业退休人员纳入了城镇职工基本医疗保险。筹集资金3088.8万元，支持开展基本公共卫生项目和重大卫生项目实施。筹集资金 3962.3万元，支持基层乡镇卫生院、村卫生室全面实施国家基本药物制度。实施城镇职工、城镇居民基本医疗保险，提高最高支付限额和住院费用报销比例，很大程度上缓解了群众“看病贵、看病难”问题。
●支持文化事业发展。筹措资金277.32万元，支持农村公益电影放映、舞台艺术送农民、群众文化活动、农家书屋工程和农民体育健身工程，丰富了广大农民业余文化生活。
●加大住房保障力度。积极筹措资金29159.29万元，支持新建廉租房、公共租赁住房、经济适用房建设、农村危房改造和发放廉租房租赁补贴。改造农村危房2300户，新建公共租赁住房4860套。
●加大公共安全投入。安排政法保障体制改革补助专款2404万元，强化了基层政法单位能力建设。安排239.88万元支持平安建设和社会治安综合治理，促进了社会和谐稳定。
（五）财税管理水平不断提高。
●完善财税管理制度。依法加强税收和非税收入征管，保证税收和非税收入质量，税收收入占公共财政预算收入的比重为80.8%，比上年提高5个百分点。同时，严格财政预算管理，积极推进部门预算改革，制定规范的部门预算办法及定额。
●深化管理制度改革。积极推进“营改增”工作和其他财政改革工作。信息化建设工作不断加强，会计人才培养战略稳步推进。规范政府采购和财政投资评审建设。全年政府采购金额9.32亿元，增长61%，节支率19%。评审财政投资总额17.87亿元，审减3.06亿元,审减率17.12%。在降低财政投资成本、节约财政资金、提高财政投资效益等方面发挥了应有作用。县国库支付中心全年办理国库集中支付资金141594.5万元，公务卡支出712.3万元。乡财县管改革和收支两条线进一步规范，强化了财政财务收支管理，保障了财政资金高效、安全运行。加强国有资产管理，规范单位资产处置行为，全年审批处置资产480余万元。
●强化财政监督。积极推进内部日常监督，把财政监督嵌入财政工作全过程。配合省市财政部门开展重大专项资金等专项检查工作，组织开展会计信息质量检查、会计法执行情况检查、财政专户检查、预算执行情况检查和财政内部监督检查，促进了财政资金安全规范高效使用。
●认真做好建议提案办理工作。坚持把办好人大代表建议和政协委员提案作为推进依法理财、科学理财、民主理财的一项重要任务，自觉接受人大代表、政协委员监督，努力提高财政工作水平。全年共承办人大代表建议和政协委员提案29件，全部办理完毕。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，财政经济运行中仍存在一些突出矛盾和问题：财政支出刚性增长，收支矛盾突出；人均财力少，民生投入缺口较大，公共服务水平较低；预算管理制度的完整性、科学性、规范性和透明度有待进一步提高，全口径预算管理、绩效管理有待进一步加强；财政职能转变还不到位，现代财政制度体系还不完善等等。恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
二、2015年财政预算草案
2015年是全面推进西平加快崛起的关键之年，做好今年的财政工作，具有十分重要的意义。
（一）财政收支形势
2015年全县财政面临的形势十分严峻，财政收支矛盾依然比较突出。
●收入方面，今年我县经济经济总体向好的形势将会持续，为财政收入增长打下基础。但由于投资、需求增长放缓，企业生产经营困难加大，结构调整任务相当繁重，影响经济平稳运行的不利因素比较突出，财政收入形势不容乐观。加之，我县大型骨干企业、支柱税源不多，招商引资、项目建设和产业集聚区对税收的贡献还没有更好地显现，财政收入保持持续高增长压力很大。
●支出方面，2015年各级出台的财政性增支项目多、数额大、政策性强，将使我县今年支出面临十分巨大的压力。围绕落实教育经费、保障改善民生等方面的支出需求，落实提高基本工资、津贴补贴和事业单位绩效工资制度，政府性债务到期还款，加大保障性安居工程投入力度等，都需要进一步加大财政投入，全年收支平衡难度很大。
（二）2015年全县收入指导性计划
根据全县经济社会发展目标，综合考虑我县经济社会发展形势和政策变化，2015年全县地方公共财政预算收入按增长13%安排，加上按上级要求从2015年起将地方教育费附加收入、育林基金收入、文化事业建设费收入和残疾人就业保障金收入从基金预算收入调整到公共财政预算收入中的专项收入后同比增长13.8%。地方公共财政预算收入69335万元。公共财政预算收入主要项目：税收收入安排52000万元，税收占一般预算收入的比重为75%。非税收入安排17335万元，增长48.3%.
全县政府性基金预算收入安排59538万元，较上年完成下增长71.6%（详见附表5）。
上述目标是指导性计划，各乡镇（办事处）要根据实际，妥善安排好本级财政预算并报同级人代会批准。
（三）县本级财政预算安排情况
1．县本级公共财政预算安排
2015年县本级公共财政预算收入安排41597万元，增长18%。主要收入项目安排情况是：税收收入安排25867万元，增长2.8%。非税收入安排15730万元，增长56%（详见附表5）。
根据以上收入安排和县本级财力算账情况，按照收支平衡原则，2015年县本级公共财政预算支出安排149864万元，同比增长7.8%（详见附表6）。主要支出项目：工资福利及对个人和家庭补助支出74128万元，占49.5%；公用经费1276万元，占0.9%；部门事业发展专项支出4711万元，占3.1%；上级下达项目各项配套及重点民生工程等支出67749万元，占45.2%；预备费2000万元，占当年公共财政预算财力收入的1.4%。
法定支出等主要支出安排情况：教育支出39924万元，同比增长7.6%； 科技支出232万元，增长13.2%；农林水事务支出6803万元，下降44.1%；社会保障和就业支出53808万元，增长39.7%；医疗卫生支出18644万元，下降39.8%。（主要是全年上级下达的提前兑现医疗卫生不足项目减少所致）
2、县本级政府性基金预算安排
2015年县本级政府性基金预算收入安排59538万元，较上年增长71.6%。 基金预算支出59538万元，较上年预算安排增长5%（详见附表6）。
可以看出，2015年可用财力非常有限，预算安排难度加大，财政收支紧张的矛盾仍将十分突出。按财力算账，除保工资、保运转、保稳定外，剩余财力极为有限，支出缺口较大。由于财力所限，还有一部分支出在预算中无力安排。在财政收支矛盾突出的情况下，要围绕县委、县政府工作大局，保障重点，压缩一般，从严控制，过紧日子。在预算安排和年度执行中，难以满足各方面需要时，请给予理解与支持。
三、2015年全县财政重点工作
（一）加强收入征管，努力做好增收节支工作
●抓好收入组织工作。积极培植财源，关注重点行业、重点企业税收收入进度，及时将经济发展成果体现到财政收入上来，做到应收尽收。
●优化支出结构。加大厉行节约工作力度，压缩一般性支出，努力降低“三公经费”等行政成本，集中财力办大事。严格预算执行管理，加强预算支出的监管和跟踪问效，提高财政资金使用效益。
（二）积极筹措财政资金，服务招商引资和项目建设
●全力支持重点项目建设。密切关注项目建设，加强沟通协调，做好服务工作。加强项目谋划，主动与相关部门结合，研究国家出台的一系列政策，围绕节能环保、城市基础设施、现代农业、养老产业等重点产业和领域的项目，积极争取上级资金支持。
●激发中小微企业发展活力。继续清理规范收费项目，优化中小微企业税费环境。发挥政策性中小企业信用担保体系作用，建立风险补偿机制，实施县域小微企业融资扶持工程，优化中小微企业融资环境。
（三）构建多元化资金保障机制，推动新型城镇化建设
●建立多元可持续的资金保障机制。探索通过适度发行地方政府债券、发挥好政策性金融机构作用等多种方式，拓宽融资渠道。发挥财政资金的引导作用，带动民间资本增加投入。
●强化基础设施支撑。多渠道筹措资金，支持“三线三区”建设，推动城镇化布局与综合交通体系有机衔接。
●强化产业发展载体建设。多方融资加强基础设施建设，支持产业集聚区开展晋档升级活动。着力抓好公租房、学校、文化娱乐等配套设施建设，推进产城融合。在落实促进产业集聚区发展财政激励政策的同时，继续实施特色产业集群培育提升工程，集中支持产业链条完整、集群效应突出的产业，形成示范效应。
（四）发挥财税政策引导作用，加快发展服务业
●认真落实“营改增”改革扩围政策。在巩固成果、总结经验的基础上，扎实推进“营改增”改革扩围工作，加强改革效应评估，解决存在的问题，确保改革平稳有序实施。
●加大重大服务业项目支持力度。完善资金管理制度，强化效率意识，简化财政评审程序和资金拨付手续，支持加快商务中心区和传统服务业提升改造建设。支持现代物流业发展，进一步强化中心城区物流中心地位。
（五）加大财政支农力度，做强做优现代农业
●提高农业综合生产能力。围绕实施高标准粮田“百千万”建设工程，优化布局，整合项目，集中投入，加快高标准粮田建设和中低产田改造，支持土地整理和复垦开发。围绕粮食、油料、生猪、肉牛、家禽等优势农畜产品资源，加强标准化规模种养殖基地建设。
●推动农业生产方式转变。以实施农民专业合作组织发展创新试点为契机，支持培育新型农业经营主体。落实促进承包地有序流转的财政政策，推进多种形式规模经营。推动支农项目与新型农业经营主体对接。改革现行财政支农项目管理体制，促进农业基础设施向新型农业经营主体移交。加大大型农机购置补贴力度，不断健全农业社会化服务体系。
●改善农民生产生活条件。加大扶贫开发工作力度，提高扶贫工作的精准性、有效性、持续性。加快推进美丽乡村建设试点，推动村庄绿化美化亮化。深化农村综合改革，推进农村公益事业、农村集体产权、农村公共服务、乡村治理制度创新。
（六）完善财政投入体制机制，有效保障和改善民生
●促进教育公平和质量提高。推动落实义务教育均衡发展推进计划，提高农村义务教育学校生均公用经费补助标准，改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件。支持普通高中改善办学条件，引导社会多渠道投入职业教育。进一步健全家庭经济困难学生资助政策体系，促进教育公平。
●加强就业和社会保障工作。支持实施更加积极的就业政策，支持高校毕业生就业创业、农村劳动力转移就业和化解产能过剩中出现的下岗失业人员再就业。继续提高企业退休人员基本养老金，健全多缴多得激励机制。健全救助制度，完善社会救助和保障标准与物价上涨挂钩的联动机制。
●支持深化医药卫生体制改革。建立政府、单位、个人合理分担的可持续筹资机制。推动建立按病种、人头和总额预付等多种方式相结合的复合付费机制。支持开展城乡居民大病保险工作。支持加强食品药品安全监管。
●完善住房保障政策。落实好公租房和廉租房并轨运行工作，在加大财政投入的同时，多渠道吸引社会资金支持保障性安居工程特别是已建成保障房的配套设施建设。
●促进文化发展繁荣。继续实施文化惠民工程，支持公共文化设施建设和文化遗产保护。支持开展基本公共文化服务体系示范创建工作，推动基层公共文化资源整合和统筹利用。大力推进文化科技融合，加快发展新型文化业态，支持文化产业做大做强。
●加强农村基础设施建设。加大农村公路建设和养护资金筹措力度，建立健全财政投融资办法，为人民群众便利出行创造条件。
（七）加强改革创新，进一步提高财政管理效能
●强化预算管理。认真落实国务院“约法三章”要求，严格控制“三公”经费等一般性支出。清理规范重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项。
●盘活财政存量。在做好预算执行的基础上，加强财政结转结余资金管理，建立定期清理机制，摸清底数，合理有序消化已有财政存量资金，腾出资金用于保障改善民生。提高预算编制的科学性和准确性，加快预算执行进度，硬化预算约束力。
●依法加强税收和非税收入征管。坚持应收尽收，不收“过头税”、“过头费”，防止各种形式的虚收空转，切实提高收入质量。深入推进依法理财，抓好《河南省政府非税收入管理条例》的宣传和贯彻实施，加快政府非税收入征管新系统建设推广步伐。
各位代表，今年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府正确领导下，在县人大、县政协监督、支持、指导下，坚定信心，开拓进取，扎实工作，确保圆满完成2015年各项财政工作目标任务，为促进全县经济社会又好又快发展作出新的更大贡献！
